In de huidige financiële uitdagende omgeving worden instellingen blootgesteld aan talrijke economische misbruiken, waardoor het noodzakelijk is preventieve maatregelen te activeren om de risico's te verminderen. Hiertoe behoren witwassen (ML), terrorismefinanciering (TF), corruptie, handel met voorkennis, embargo's en internationale sancties.
De Britse Financial Services Authority (FCA) was een van de eerste toezichthouders die de risicogebaseerde aanpak (RBA) promootte, samen met de Canadese en Australische financiële autoriteiten. De motivatie voor het ontwikkelen van een risicogericht kader kwam voort uit de noodzaak voor de autoriteit om zich aan te passen aan nieuwe ontwikkelingen in de financiële sector, een domein dat zeer geavanceerd is in het VK.
Bovendien creëerde de economische ineenstorting een behoefte om de risicoaanpak op de eerste plaats te zetten. In 2000, onder de Financial Services and Markets Act 2000 (gewijzigd door de Financial Services Act 2012 en The Bank of England and Financial Services Act 2016), ontwikkelde de FCA 4 basisprincipes: het handhaven van het marktvertrouwen, het bieden van een passende mate van bescherming voor consumenten, het verminderen van de mogelijkheden voor financiële criminaliteit, en het bevorderen van het publieke begrip van het financiële systeem. De manier om deze principes te bevorderen was voor de FCA om zich te committeren aan een "risicogebaseerde aanpak". In die zin ontwikkelde de FCA het ARROW-risicobeoordelingskader ("Advanced Risk Response Operating Framework"). De wijzigingen zijn bedoeld om het monitoringproces van de Britse toezichthouders en de Bank of England te vergemakkelijken.
Dit werd kort daarna gevolgd door de Financial Action Task Force (FATF) en andere internationale organisaties die het principe overnamen en eraan werkten, en aanbevelingen en richtlijnen publiceerden. De FATF-aanbevelingen van 2012 (bijgewerkt in 2018) en de relevante Richtlijnen gepubliceerd door de FATF worden nog steeds beschouwd als een referentie door veel professionals in de sector. De toepassing van een RBA is niet optioneel, maar een operationele vereiste voor de juiste implementatie van de FATF-normen.
Bent u op zoek naar meer gedetailleerde informatie over de RBA? Volg de pagina Diensten voor meer inzichten.
Lees de gerelateerde sectie Diensten
RBA: een efficiënt risicopreventiemechanisme?
RBA is een methodologie die financiële instellingen helpt om te gaan met de risico's die zij identificeren. De RBA is afhankelijk van de beoordeling van risico's die financiële instellingen moeten uitvoeren om in een later stadium de RBA toe te passen. Het is dan ook duidelijk dat de risicobeoordeling de basis vormt van de RBA van een instelling. Professionals moeten naar het globale beeld van hun bedrijf kijken om de RBA correct te kunnen gebruiken.
Bovendien is het voor de juiste implementatie van de RBA belangrijk dat de betrokken professionals de juiste opleiding hebben gevolgd en over gedegen ervaring beschikken om de risicobeoordeling te evalueren. Het toepasselijke wettelijke kader en de richtlijnen van de relevante autoriteiten moeten in acht worden genomen. Een gemeenschappelijk begrip van de RBA-mechanismen is essentieel voor zowel toezichthouders als financiële instellingen.
RBA helpt financiële instellingen om hun middelen op de meest efficiënte manier toe te wijzen, wat betekent dat de instelling in staat is om prioriteiten te stellen en zich te concentreren op essentiële risico's en preventieve maatregelen toe te passen die in verhouding staan tot de aard van de risico's. Voor risicodomeinen van minder belang kunnen lichtere maatregelen worden toegepast. Deze aanpak kan de productiviteit en de langetermijnwinsten van de instelling veiligstellen. Dezelfde risico's kunnen verschillend worden beoordeeld, afhankelijk van de verschillende sectoren en het bedrijfsmodel. RBA is geschikt voor kleine bedrijven omdat het hen flexibiliteit biedt, afhankelijk van de beoordeling van de specifieke risico's.
Risico- en Regelgebaseerde Aanpak: een kritische blik op het nieuwe en oude regime
De risicogebaseerde aanpak is flexibeler dan de regelgebaseerde aanpak, omdat het de financiële instellingen de mogelijkheid laat om de risico's in hun totaliteit te beschouwen. De regelgebaseerde aanpak vereist naleving van regels, ongeacht het onderliggende risico. Prioritering is een ander voordeel van de RBA. De regelgebaseerde aanpak bevordert de prioritering en alle voordelen die dit voor het bedrijf kan opleveren niet. RBA helpt bij de toewijzing van middelen en dit kan meer winst, lagere kosten en minder personeel betekenen. Aan de andere kant kan RBA complexer zijn om toe te passen dan een eenvoudige regelgebaseerde aanpak. Professionals moeten de beoordeling van de risico's begrijpen en een overzicht hebben van de status van het bedrijf, de positie op de markt, de werkwijze, enz.
1. De risicogebaseerde aanpak is flexibeler dan de regelgebaseerde aanpak, omdat het de financiële instellingen de mogelijkheid laat om de risico's in hun totaliteit te beschouwen. De regelgebaseerde aanpak vereist naleving van regels, ongeacht het onderliggende risico.
2. Prioritering is een ander voordeel van de RBA. De regelgebaseerde aanpak bevordert de prioritering en alle voordelen die dit voor het bedrijf kan opleveren niet. RBA helpt bij de toewijzing van middelen en dit kan meer winst, lagere kosten en minder personeel betekenen.
3. Aan de andere kant kan RBA complexer zijn om toe te passen dan een eenvoudige regelgebaseerde aanpak. De professionals moeten de beoordeling van de risico's begrijpen en een overzicht hebben van de status van het bedrijf, de positie op de markt, de werkwijze, enz.
