Wat zullen de gevolgen zijn van de implementatie van de Vierde EU-AML-richtlijn (2015/849)?
Sinds 1991 voert de Europese Unie regelmatig nieuwe anti-witwasrichtlijnen in. Op 20 mei 2015 hebben het Europees Parlement en de Raad de Vierde AML-richtlijn (2015/849) uitgevaardigd betreffende de preventie van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld of terrorismefinanciering, ter wijziging van de richtlijn uit 2005. Deze nieuwe richtlijn moet uiterlijk in juni 2017 in nationale wetgeving zijn omgezet.
Op 18 september, na een korte vertraging, heeft België de EU-richtlijn 2015/849 AML4 (AMLD4) omgezet in nationale wetgeving. 18/09/2017 Belgische AML-wetsupdate. De Vijfde Anti-Witwasrichtlijn werd in juni 2018 gepubliceerd. De lidstaten moeten uiterlijk op 10 januari 2020 hun nationale wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen in werking doen treden om aan de Vijfde Richtlijn (AMLD5) te voldoen.
Juridische en regelgevende compliance-uitdagingen
Dit is een nieuwe uitdaging voor financiële instellingen en andere onderworpen ondernemingen, aangezien lokale toezichthouders niet aarzelen om enorme boetes en verplichte corrigerende maatregelen op te leggen binnen een korte termijn. Het financiële verlies als gevolg van AML-tekortkomingen is niet langer een residueel risico en moet perfect worden begrepen. De bestrijding van witwassen is een centraal onderwerp binnen Compliance. Met de versterking van de controles door lokale en Europese toezichthouders moeten financiële instellingen ervoor zorgen dat zij voldoen aan de anti-witwasregels via al hun diensten, maar ook, via hun regulatory watch, dat zij volledig op de hoogte zijn van de laatste ontwikkelingen van de EU, OFAC, GAFI/FATF, de lokale toezichthouder, enz.
De bewustwording voor de komst van de nieuwe regelgeving moet worden ingesteld door de "tone at the top" en de verantwoordelijkheid van het senior management met een duidelijk bestuur. Een coherent begrip van wat "goed" is, moet worden verworven binnen de verschillende bedrijfsonderdelen en grensoverschrijdend indien het bedrijf deel uitmaakt van een groep. Een audit trail van de "as is" en "to be" situatie is een aanbevolen stap voor het bewijsgedeelte voor het geval uw bedrijf onder de loep wordt genomen.
Dit omvat notulen van workshops, wijzigende strategieën, procedures en beleidslijnen, opvolging en implementatie van regelgevende vereisten, advies van de bevoegde lokale autoriteiten, training, enz. Als compliance-consultants kunnen we bijstaan in verschillende domeinen, maar voor het beheer van de Compliance-afdeling wordt het gebruik van een dashboardsysteem dat onze verantwoordelijkheden dekt, verplicht.
