Hoe KYC uitvoeren op Russische tegenpartijen?
Zaken doen met Russische entiteiten in niet-gesanctioneerde sectoren van de economie vereist enkele specifieke aandachtspunten met betrekking tot cliëntenonderzoek (het proces van risicobeoordeling van cliënten op witwassen en terrorismefinanciering).
Rusland voldoet aan zijn nationale AML/CTF-wetgeving en implementeert de beoordelingen op basis van supranationale rapporten. De Russische wet en de bijbehorende uitvoeringsbesluiten zijn vergelijkbaar met wat de 4e Europese AML-richtlijn (EU 2015/849) voorschrijft.
Bovendien geeft Rusland, via het lidmaatschap van de FATF, de Euraziatische Groep en het Comité van deskundigen van de Raad van Europa voor de evaluatie van AML-maatregelen en de financiering van terrorisme, het gemeenschappelijke doel aan om AML en terrorismefinanciering te bestrijden. Onlangs, op 13 november 2017, werd de goedkeuring van de procedure voor de openbaarmaking van uiteindelijke begunstigden gepubliceerd. Een duidelijk begrip van enkele basisprincipes stelt u in staat uw processen te versterken. In Rusland zijn er drie hoofdtypen vennootschappen:
Hoe richt u een vennootschap op in Rusland?
Het oprichten van een vennootschap in Rusland begint op dezelfde manier als de oprichting van een vennootschap in België, met de ondertekening van een statuut. In dit statuut worden de meeste basisprincipes over hoe de vennootschap zal worden georganiseerd, vastgelegd. Een kopie van dit document maakt een diepgaande analyse van de bedrijfsstructuur mogelijk.
Gedeeltelijk staatsbedrijven hebben geen andere juridische opzet. De staat zal op dat moment een van de (voornaamste) aandeelhouders zijn. Er zijn enkele specifieke staatsbedrijven, maar voor de exploitatie van overheids- of gemeentelijke activa zal de Russische staat gebruikmaken van de zogenaamde unitair staatsbedrijven. De Russische Post is een uitstekend voorbeeld van een unitair staatsbedrijf.
Wat zijn de Russische vereisten voor cliëntenonderzoek?
Onder de nieuwe 4e AML-richtlijn moeten de CEO en CFO worden geïdentificeerd (als onderdeel van het uitvoerend bestuur). De raad van toezicht moet ook worden geïdentificeerd (indien zij (in)direct meer dan 25% van de aandelen bezitten).
Niettemin moeten we in gedachten houden dat België op basis van de corruptie-index van Transparency International op de 15e plaats staat van de 176 landen en dat Rusland op de 131e plaats staat. (Zie Transparency Index). De last van wettelijke naleving wordt sterker in een onderling verbonden omgeving. Inzicht krijgen in de verschillende aspecten kan een voordeel zijn voor het begrip van uw professionele relaties.
