Couper les liens pour minimiser les risques peut sembler judicieux, mais que se passe-t-il lorsque la réduction des risques va trop loin ? En 2015, le Dr Iraj Hashi, professeur d'économie basé au Royaume-Uni, a vu ses comptes bancaires brutalement fermés après 40 ans de relation bancaire, sans aucune explication. La raison la plus probable ? Ses origines iraniennes.
La réduction des risques (de-risking) peut être définie comme la pratique consistant à réduire ou éliminer l'exposition financière à des risques perçus, souvent en rompant les liens avec certains clients, marchés ou activités commerciales jugés à haut risque.
Bien que conçues pour protéger, les politiques de réduction des risques peuvent involontairement causer des préjudices. Une réduction des risques trop large peut exclure des entreprises ou des communautés légitimes du système financier, réduisant leur accès aux services financiers essentiels et favorisant potentiellement des économies informelles. La réduction des risques peut également nuire à l'institution financière elle-même, entraînant de lourdes amendes ou des atteintes à sa réputation, car les clients et les régulateurs peuvent remettre en question son engagement envers l'équité et la transparence. Existe-t-il une manière plus équilibrée de procéder à la réduction des risques sans les conséquences imprévues ? Explorons comment.
Quelle est la réglementation derrière la réduction des risques ?
Avant de se plonger dans les moyens d'optimiser la réduction des risques, il est important de comprendre le paysage réglementaire qui la sous-tend. Dans l'UE, aucune réglementation ne mentionne la réduction des risques. La sixième directive anti-blanchiment de l'UE (AMLD6) aborde indirectement la réduction des risques en renforçant les lignes directrices sur la manière dont les institutions financières évaluent et gèrent les risques liés aux clients et aux transactions.
Il est important de noter que la directive de l'UE sur les comptes de paiement (PAD) de 2014 mentionne à l'article 15 que toutes les personnes physiques dans les États membres ont le droit d'ouvrir et de maintenir un compte de paiement assorti de caractéristiques de base. Cela garantit l'inclusion financière et l'accès aux services bancaires essentiels pour tous les citoyens et résidents légaux.
En 2022, l'Autorité bancaire européenne (ABE) a émis un avis sur l'ampleur et l'impact de la réduction des risques dans l'UE dans son document EBA/Op/2022/01. Il souligne la nécessité d'une approche équilibrée et fondée sur les risques dans les mesures de LBC/FT, exhortant les institutions financières à éviter les exclusions générales de clients et à évaluer les risques au cas par cas. Des points de vue similaires ont été partagés par le Groupe d'action financière (GAFI) dans sa déclaration du 23 octobre 2014 sur l'approche fondée sur les risques et la réduction des risques, et par la Banque mondiale dans son rapport de 2015 sur la réduction des risques dans la banque correspondante. En 2023, le Trésor américain a publié une stratégie de réduction des risques. Le premier du genre, ce rapport examine le phénomène de la réduction des risques par les institutions financières, explore ses causes profondes et identifie les groupes les plus touchés. Il décrit également les principales recommandations politiques pour atténuer ses impacts négatifs.
Comment utiliser une approche fondée sur les risques lors de la réduction des risques
En matière de réduction des risques, une approche fondée sur les risques garantit que les décisions sont prises sur la base d'une évaluation objective des risques individuels et non de politiques ou d'hypothèses larges et indiscriminées. En évaluant chaque cas séparément, les institutions peuvent mettre en œuvre des mesures d'atténuation des risques proportionnées, telles qu'un devoir de diligence renforcé ou l'exclusion de certains services, plutôt que de recourir à une exclusion pure et simple. Cette approche s'aligne également sur les attentes réglementaires, qui soulignent l'importance de gérer les risques sans compromettre l'accès aux services financiers. Lorsque vous décidez de réduire les risques pour un client, suivez ce processus fondé sur les risques :
1. Évaluez le risque et la récompense de la poursuite de la relation. Le risque potentiel l'emporte-t-il sur les avantages, ou des mesures d'atténuation peuvent-elles être appliquées pour le gérer efficacement ?
2. Évaluez le potentiel d'atténuation du risque. Un devoir de diligence renforcé (EDD) doit-il être appliqué au client ou certains services peuvent-ils lui être restreints ? Par exemple, pas d'utilisation de cartes prépayées, pas d'espèces, etc. Analysez l'historique des transactions et le comportement général du client pour déterminer s'il existe des signaux d'alarme réels ou simplement des risques perçus basés sur des catégorisations larges.
3. Avant de décider, communiquez avec le client pour clarifier toute préoccupation, demander des documents supplémentaires ou explorer des arrangements alternatifs qui réduisent le risque.
4. Considérez si la réduction des risques affecterait de manière disproportionnée des personnes ou des entreprises vulnérables et explorez des alternatives favorisant l'inclusion financière.
5. Évaluez l'impact financier et réputationnel de la décision de réduction des risques, en vous assurant qu'elle est justifiée et bénéfique pour l'institution financière.
Si toutes les options ont été envisagées, mais que le risque est toujours jugé trop élevé, l'institution financière peut alors procéder à la rupture de la relation avec le client.
L'importance de la communication avec le client
Maintenez des lignes de communication ouvertes avec les clients dont la relation a été interrompue en raison d'une réduction des risques. Fournissez-leur des raisons claires pour les mesures prises et offrez-leur des conseils pour résoudre les problèmes de risque lorsque cela est possible.
Comment documenter votre décision de réduction des risques
La conservation de la documentation des décisions de réduction des risques est cruciale pour garantir la transparence et la responsabilité, démontrant que les décisions ont été prises sur la base d'une analyse approfondie et fondée sur les risques. Elle fournit également un enregistrement clair pour les examens réglementaires, les audits ou les contestations juridiques potentielles, protégeant l'institution contre un futur examen minutieux ou des litiges. La création d'un tableur pour consigner les décisions de réduction des risques est un moyen pratique d'organiser et de suivre les informations clés pour chaque cas.
Le tableur doit inclure des colonnes pour le nom du client, les détails du compte, les conclusions de l'évaluation des risques, la justification de la décision, les mesures d'atténuation envisagées, les mesures prises et la date de la décision, ainsi que toute action de suivi ou tout examen prévu. Il existe également des documents clés qui doivent être sauvegardés dans un dossier organisé dédié à toute décision de réduction des risques. Ces documents comprennent les rapports d'évaluation des risques, les dossiers de devoir de diligence à l'égard de la clientèle (CDD) du client, les journaux de décisions internes, les enregistrements des communications avec le client et les rapports réglementaires.
Les institutions financières doivent disposer d'un système de tenue de registres centralisé et d'une documentation prête à être auditée en cas d'inspections réglementaires ou d'audits internes.
Comment soutenir le personnel en matière de réduction des risques
Les membres du personnel des institutions financières, en particulier la première ligne de défense, doivent être soutenus dans la manière de gérer la réduction des risques. Cela comprend :
1. Politiques et procédures : les institutions financières doivent disposer de politiques et procédures claires et complètes décrivant les critères et le processus de réduction des risques, garantissant que le personnel peut prendre des décisions éclairées et cohérentes conformément aux exigences réglementaires.
2. Formation : les membres du personnel doivent suivre une formation régulière sur la reconnaissance des signes de clients à haut risque et la compréhension de l'approche fondée sur les risques en matière de réduction des risques, leur permettant de gérer efficacement des situations complexes. La formation doit également couvrir les obligations légales et les conséquences potentielles de décisions de réduction des risques inappropriées.
3. Soutien continu et ressources : les institutions financières doivent fournir un soutien continu par le biais de ressources accessibles, telles que des documents d'orientation, des outils d'évaluation des risques et une ligne d'assistance dédiée ou une équipe d'experts.
4. Coopération interdépartementale : il doit y avoir une communication transparente entre les équipes de conformité, de gestion des risques, juridiques et de première ligne pour garantir une approche holistique de la réduction des risques.
Quels sont les effets négatifs de la réduction des risques ?
Si une approche globale est utilisée au lieu d'une approche fondée sur les risques, la réduction des risques pourrait entraîner des conséquences négatives pouvant avoir un impact profond sur notre monde.
Les personnes et les entreprises qui font l'objet d'une réduction des risques parce qu'elles sont nées ou résident dans une juridiction à haut risque peuvent perdre l'accès aux services financiers essentiels, exacerbant les inégalités économiques et sociales. Elles peuvent se tourner vers des canaux financiers non réglementés ou informels, augmentant le risque global de blanchiment d'argent, de fraude et de criminalité financière. La perturbation des relations de banque correspondante peut entraver les transactions transfrontalières, affectant les entreprises dépendantes des chaînes d'approvisionnement mondiales et des envois de fonds.
Réduction intelligente des risques : protéger les institutions et les clients
Une approche globale de la réduction des risques a non seulement des impacts sociétaux et économiques, mais peut également entraîner des problèmes pour l'institution financière. Cela comprend des amendes, des atteintes à la réputation et un contrôle réglementaire accru. En concentrant les ressources sur les clients, les transactions et les juridictions à haut risque, les institutions financières peuvent allouer leurs efforts plus efficacement, garantissant que leurs cadres LBC sont à la fois complets et adaptables. Cette approche aide non seulement à identifier les menaces potentielles avec plus de précision, mais atténue également les perturbations inutiles pour les clients à faible risque, favorisant un écosystème financier plus durable.
