Comment conduire KYC sur les entreprises

Copie de la carte d'identité/du passeport en cours de validité des bénéficiaires effectifs - cette exigence permet aux experts en matière de lutte contre le blanchiment d'argent de vérifier l'identité des personnes qui contrôlent en dernier ressort la personne morale ou qui en tirent profit. Les copies doivent clairement indiquer le nom complet, la date de naissance, le lieu de naissance, la validité et le numéro d'enregistrement de la (ou des) personne(s).

Justificatif de domicile - les experts en matière de lutte contre le blanchiment d'argent doivent également demander une preuve de l'adresse du bénéficiaire effectif et de son lieu de résidence. Cela peut se faire par le biais d'une facture ou de tout autre document similaire.

Déclaration de propriété effective - ce document exige que l'entreprise divulgue des informations détaillées sur ses bénéficiaires effectifs ultimes, y compris leur identité, leur pourcentage de propriété et leurs relations avec l'entreprise. Il aide les institutions financières à identifier et à vérifier les personnes qui contrôlent en dernier ressort l'entreprise ou qui en bénéficient, ce qui leur permet d'exercer une diligence raisonnable et d'évaluer les risques de manière approfondie.

Copie de la carte d'identité/du passeport en cours de validité des personnes autorisées - les personnes autorisées à signer pour le(s) bénéficiaire(s) effectif(s), à prendre des décisions pour la société, etc. doivent également fournir une copie de leur document d'identification.

Document attestant des pouvoirs accordés aux personnes autorisées - ce document, tel qu'une procuration ou une résolution du conseil d'administration, vérifie que les personnes agissant au nom de l'entreprise ont le pouvoir légitime de prendre des décisions, d'effectuer des transactions et de représenter l'entreprise dans diverses affaires, en veillant à ce que toutes les activités soient approuvées par les organes directeurs de l'entreprise.

Registre du commerce - ce document confirme officiellement le statut juridique et l'adresse de l'entreprise et fournit aux experts en lutte contre le blanchiment d'argent des informations cruciales sur la constitution de l'entité, ses administrateurs et ses actionnaires, ce qui permet d'évaluer la légitimité et le profil de risque de l'entreprise cliente. Un extrait de la chambre de commerce peut également être utilisé.

Certificat de constitution - ce document sert de preuve juridique que la société a été officiellement créée et reconnue comme entité juridique par les autorités compétentes. Il fournit des informations essentielles telles que le nom de la société, la date de constitution et le numéro d'enregistrement, ce qui permet aux experts en lutte contre le blanchiment d'argent de vérifier l'existence et la légitimité de la société.

Statuts de l'association - le présent document décrit les règles et règlements internes, les statuts régissent la gestion et le fonctionnement de l'entreprise, y compris les droits des actionnaires, les pouvoirs des administrateurs et les procédures de prise de décision. L'examen des statuts permet aux experts de la lutte contre le blanchiment d'argent de comprendre la structure de l'entreprise, ses pratiques de gouvernance et ses facteurs de risque potentiel, ce qui facilite l'évaluation de sa conformité aux exigences réglementaires et l'identification des signaux d'alerte.

Registre des actionnaires - ce document fournit une liste complète des personnes physiques ou morales qui détiennent des actions de l'entreprise, ainsi que des détails sur leurs participations. L'examen du registre des actionnaires permet aux experts de la lutte contre le blanchiment d'argent d'identifier les bénéficiaires effectifs ultimes de la société, de comprendre la structure de la propriété et d'évaluer tout risque potentiel lié à des accords de propriété non divulgués ou complexes.

Déclaration de l'origine des fonds - ce document exige que l'entreprise fournisse des informations sur l'origine et la légitimité des fonds utilisés pour ses opérations, ses investissements ou ses transactions. Il aide les institutions financières à vérifier que les fonds proviennent de sources légitimes et ne sont pas associés à des activités illicites telles que le blanchiment d'argent, la corruption ou le financement du terrorisme.

Documentation incohérente ou incomplète fournie au cours du processus d'intégration.

Divergences inexpliquées entre les activités déclarées de l'entreprise et ses transactions financières.

Les transactions impliquant des juridictions à haut risque connues pour le blanchiment d'argent ou le financement du terrorisme.

Structures d'entreprise complexes impliquant plusieurs niveaux de propriété ou des entités offshore conçues pour masquer la propriété effective.

Utilisation d'actionnaires ou d'administrateurs désignés pour dissimuler les véritables propriétaires effectifs de la société.

Manque de transparence ou refus de fournir les informations ou documents demandés au cours de la procédure KYC.

Implication dans des industries ou des secteurs connus pour leur risque élevé de criminalité financière, tels que les casinos, les sociétés de transfert de fonds ou les sociétés écrans.

Découverte de rapports médiatiques défavorables ou d'informations négatives sur l'entreprise ou son personnel clé, indiquant des risques potentiels pour la réputation ou l'intégrité.

Sources inexpliquées de richesse ou de financement pour les opérations, les investissements ou les initiatives d'expansion de l'entreprise.

Utilisation d'entreprises à forte intensité de liquidités ou de sociétés écrans pour faire transiter des fonds illicites par des canaux légitimes.

Incohérences dans la structure de propriété déclarée de l'entreprise ou dans les informations sur les bénéficiaires effectifs figurant dans différents documents ou bases de données.