Het inzicht in en de beheersing van het risico door financiële instellingen, banken en entiteiten is in de loop der jaren verbeterd. Vandaag de dag zijn de belanghebbenden meer betrokken en eisen zij meer transparantie over de risico's van de onderneming en de wijze waarop deze onderneming reageert en de toekomst plant om meer kansen te benutten.
Ondernemingsbrede risicobeoordeling (EWRA) of eenvoudigweg bedrijfsrisicobeoordeling (ERA) of algemene risicobeoordeling of bedrijfsrisicobeheer (ERM) zijn allemaal termen die hetzelfde proces beschrijven: de identificatie, beoordeling en supervisie van risico's van een entiteit. Een beoordeling helpt bedrijven om hun aanpak van risicobeheer aan te passen aan de eisen van de zich ontwikkelende financiële bedrijfsnormen.
Ondernemingsbrede risicobeoordeling (EWRA) of eenvoudigweg bedrijfsrisicobeoordeling (ERA) of algemene risicobeoordeling of bedrijfsrisicobeheer (ERM) zijn allemaal termen die hetzelfde proces beschrijven: de identificatie, beoordeling en supervisie van risico's van een entiteit. Een beoordeling helpt bedrijven om hun aanpak van risicobeheer aan te passen aan de eisen van de zich ontwikkelende financiële bedrijfsnormen.
Waarom voeren financiële instellingen algemene risicobeoordelingen uit?
Het gebruik van ERM-programma's is een manier voor bedrijven om een concurrentievoordeel te behalen. Het is niet alleen op grond van een wettelijke verplichting. Inzicht in welke gebieden van een bedrijf het meest aan risico's zijn blootgesteld, is een manier voor entiteiten om preventieve maatregelen te nemen, prioriteit te geven aan acties en hun bedrijf te beschermen tegen onvoorziene gevaren. Inzicht krijgen in de manier waarop risico's worden gesignaleerd, aangepakt en beheerd is vaak van doorslaggevend belang voor de risicoaanvaarding van de toezichthoudende functie van het hogere management en de leden van de raad van bestuur.
ERM speelt een fundamentele rol in de prioritering van de risico's (d.w.z. governance, operationeel, reputatie, strategisch, strategisch, financieel, regulerend) en kan daarom worden beschouwd als een essentiële stap in de algemene bedrijfsstrategie en de prestaties van het bedrijf. De risico-evaluatie helpt bedrijven om zakelijke kansen te grijpen in een veranderende omgeving.
EWRA en de risicogebaseerde aanpak (RBA)
Een passende risicogebaseerde benadering begint met het verwerven van een grondige en actuele kennis van de risicopositie van de instelling en een goed begrip van deze risico's. De instelling is zich bewust van de risico's die zij loopt en van de risico's die zij loopt.Risicogebaseerde aanpak (RBA) is een essentieel onderdeel van Risk Management. RBA werd speciaal voor de risico's van het witwassen van geld (AML/CTF) in het kader van de 2012 FATF-aanbevelingen 2012:
"....de landen moeten een risicogebaseerde benadering (RBA) toepassen om ervoor te zorgen dat de maatregelen ter voorkoming of beperking van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme in verhouding staan tot de vastgestelde risico's." en was ook een belangrijk aandachtspunt bij de uitvoering van deze richtlijn de vierde Europese AML-richtlijn.
"....de landen moeten een risicogebaseerde benadering (RBA) toepassen om ervoor te zorgen dat de maatregelen ter voorkoming of beperking van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme in verhouding staan tot de vastgestelde risico's." en was ook een belangrijk aandachtspunt bij de uitvoering van deze richtlijn de vierde Europese AML-richtlijn.
