Common Reporting Standard CRS
Waar komt het idee van een gemeenschappelijke rapporteringsstandaard (CRS) van ?
Na de Amerikaanse Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) van 2010, ontstond de Common Reporting Standard (CRS) in mei 2014, toen 47 landen ermee instemden om de multilaterale overeenkomst te ondertekenen over de Standaard for Automatic Exchange of Financial Account Information met betrekking tot bankrekeningen voor belastingdoeleinden in de hele wereld.
De OESO herziet voortdurend haar Frequently Asked Questions. De laatste versie vindt u onder CRS-gerelateerde Vaak Gestelde Vragen.
In dit verband kan men de unieke status van de Verenigde Staten opmerken, die het internationale verdrag niet hebben ondertekend en die informatie ontvangen met betrekking tot Amerikaanse burgers-rekeningen van landen vanwege de vereisten van de FATCA-wet.
CRS-regeling in een notendop
- De informatie wordt jaarlijks uitgewisseld tussen de jurisdicties waarvoor de conventie van kracht is en van kracht is;
- Alle financiële instellingen (banken, makelaars en verzekeringsmaatschappijen) zullen de informatie rapporteren;
- De gemelde informatie betreft personen en entiteiten;
- Persoonsgegevensvan de rekeninghouder, identificatiegegevens van de rekening, rekeningsaldo en financiële informatieworden gerapporteerd;
CRS Praktische implicaties
- Het verzamelen van gegevens wordt op alle niveaus belangrijker;
- De datakwaliteit is een uitdaging voor alle instellingen;
- Flexibiliteit is de sleutel om gelijke tred te houden met de veranderende eisen van de regelgeving;
- Alle financiële instellingen zullen zelf oplossingen uitdokteren of beschikbare tools aanschaffen op de markt;
- De beslissing hangt af van de beschikbare middelen in de onderneming(IT en personeel);
In 2019 zijn er 98 ondertekenende landen. Het is echter nog steeds mogelijk om informatie uit te wisselen met andere jurisdicties. Er bestaan andere manieren om de overdracht van informatie uit te voeren: op verzoek of spontaan. België is in 2017 begonnen met de uitwisseling van informatie. De financiële instellingen moeten de relevante gegevens doorsturen naar de Belgische overheid "FOD Financiën" (of "SPF Financiën", in het Frans). Vervolgens deelt de overheid deze informatie met de andere staten van de overeenkomst.
De OESO herziet voortdurend haar Frequently Asked Questions. De laatste versie vindt u onder CRS-gerelateerde Vaak Gestelde Vragen.
In dit verband kan men de unieke status van de Verenigde Staten opmerken, die het internationale verdrag niet hebben ondertekend en die informatie ontvangen over de rekeningen van Amerikaanse staatsburgers uit landen die voldoen aan de vereisten van de FATCA-wet.
.CRS-regeling in een notendop
- De informatie wordt jaarlijks uitgewisseld tussen de jurisdicties waarvoor de conventie van kracht is en van kracht is;
- Alle financiële instellingen (banken, makelaars en verzekeringsmaatschappijen) zullen de informatie rapporteren;
- De gemelde informatie betreft personen en entiteiten;
- Persoonsgegevensvan de rekeninghouder, identificatiegegevens van de rekening, rekeningsaldo en financiële informatieworden gerapporteerd;
CRS Praktische implicaties
- Het verzamelen van gegevens wordt op alle niveaus belangrijker;
- De datakwaliteit is een uitdaging voor alle instellingen;
- Flexibiliteit is de sleutel om gelijke tred te houden met de veranderende eisen van de regelgeving;
- Alle financiële instellingen zullen zelf oplossingen uitdokteren of tools kopen die beschikbaar zijn op de markt;
- De beslissing hangt af van de beschikbare middelen (IT en personeel);
Gemeenschappelijke rapportage standaard technologische uitdagingen
Nieuwe technologieën zullen bedrijven en financiële instellingen in staat stellen het gebruik/beheer van grote hoeveelheden gegevens te vergemakkelijken en in het algemeen sneller en nauwkeuriger te verzamelen en te verwerken. In de toekomst zullen de rapportagevereisten ongetwijfeld complexer, gedetailleerder en veeleisender worden en het is beter als bedrijven zich voorbereiden op een complexe toekomst van compliance.
Fraude is een van de meest schadelijke risico's waarmee uw bedrijf te maken kan kr...
Marktmisbruik is een begrip dat illegaal gedrag op de financiële markt omvat en de t...
Waar komt het idee van een gemeenschappelijke rapporteringsstandaard (CRS) van ?Het c...
Bestrijding van dumping en omkoping is een vereiste voor een bedrijf. Verdenkingen v...
Het concept van de politiek prominente persoon (PEP) is essentieel om te begrijpen do...
Het idee achter de richtlijnen inzake betalingsdiensten (BDR) heeft tot doel het leve...
Geconfronteerd met de uitzaaiing van zeer gerichte cyber aanvallen en een sterk gereg...
Wat zijn de gevaren van cryptokringen?Cryptocurrency's zijn virtuele of digitale v...
Kent u FATCA? Foreign Account Tax Compliance Act ("FATCA") werd in 2010 door ...
Financiële instellingen dienen de identiteit van hun cliënten te identificeren en ...
Handel met voorkennis (de term "handel met voorkennis" wordt ook vaak gebruik...
Kent u de term "screening" of vraagt u zich af wat het betekent? Voor de com...
Door de globalisering lopen ondernemingen steeds meer risico op sancties, operationel...
De Richtlijn 2014/65/EU (hierna de "richtlijn") betreffende markten voor fina...
Onder financiering van terrorisme wordt verstaan de verdeling of verzameling van midd...
We'll present you the technology to stop money laundering and terrorist financing
Europol definieert financiële criminaliteit als illegale "daden" die door een persoon of groep personen worden gepleegd om een financieel of ...
Return to financiele misdrijven
Het digitale tijdperk heeft KYC-analisten een ongekende toegang verschaft tot een overvloed aan informatie over personen en bedrijven. Krantenartikelen, online blogs en sociale media zijn met één klik toegankelijk en filterbaar en kunnen belangrijk nieuws over een kla...
Read more Author What else ?