Wat is een AML Lookback?
Een AML-lookback is vooral bedoeld om verdachte activiteit uit het verleden en gebreken binnen de controlesystemen van de financiële instelling aan het licht te brengen. Het kan rechtstreeks voortvloeien uit een beslissing van de instelling zelf, bijvoorbeeldna een interne audit, of kan worden opgedragen door een regelgevende instantie na een controle.De exercitie kan betrekking hebben tot een breed scala aan transacties, waaronder, maar niet beperkt tot, geldovermakingen, stortingen en opnames, effectentransacties, valutawisselingen en kredietverlengingen. Een financiële instelling kan ook de doeltreffendheid van haar SAR-procedures (Suspicious Activity Report) beoordelen of eenvoudigweg het gedrag van een cliënt in het verleden onderzoeken..
De omvang van de lookback kan vaak enkele dagen tot enkele maanden duren, afhankelijk van de omvang van de financiële instelling, de degelijkheid van haar operationele procedures en de technische efficiëntie van de ingevoerde systemen.
Het wordt vaak gezien als een opdringerige, belastende en enigszins bestraffende oefening voor de verschillende betrokken afdelingen, waaronder compliance, operations en IT vanwege de kostbare en enorme tijdrovende aard ervan. Regelgevers zullen financiële instellingen over het algemeen vragen om een onafhankelijke derde partij in dienst te nemen die de lookback voor hen kan uitvoeren..
Wat zijn voorbeelden van een lookback?
Verzekeringsmaatschappijen - een lookback kan gericht zijn op het optreden van frauduleuze activiteiten in het verleden. De exercitie kan zich richten op het analyseren van de vroegtijdige beëindiging van de afgelopen premie-levensverzekeringspolissen om vast te stellen of er sprake was van verdacht gedrag. Dit zou ook betekenen dat er een grondige KYC-controle wordt uitgevoerd op de klanten van het bedrijf, waarbij wordt beweerd dat er in het verleden geen valse documenten zijn verstrekt. In dit geval zou een analyse van de gebruikte detectiesystemen van groot belang zijn om na te gaan of, en waarom, het niet is gelukt om die fraude op te sporen.
Wat kan een financiële instelling doen tijdens de AML-lookback?
-
Schakel de juiste onafhankelijke derde partij in: Selecteer een bedrijf dat ervaring heeft met lookbacks en dat de aard van uw instelling kan begrijpen in termen van producten, klanten en diensten die u aanbiedt. Zorg ervoor dat ze geloofwaardig zijn bij de toezichthouders..
-
Systeemkennis: Zorg ervoor dat de derde partij die u helpt toegang heeft tot alle systemen (transactiebewaking, KYC etc.) vanaf het begin van het project en neem de tijd om grondig uit te leggen hoe ze werken..
-
Communicatie: een goed communicatieniveau is een belangrijk aspect van lookbacks. Beantwoord alle vragen tijdig en efficiënt en zorg ervoor dat u en de derde partij op één lijn zitten..
-
Samenwerking: een nauwe samenwerking met de derde partij, alsof deze deel uitmaakt van uw instelling, om het meest effectieve resultaat voor het project te waarborgen.
Wat kunnen derde partijen doen tijdens AML-lookback?
-
Kennis: alles leren over het klantenbestand, de diensten van de instelling, de geografische gebieden waarmee de instelling zaken doet en de producten die de instelling verkoopt. Ook moeten ze de werking van de verschillende systemen (transactiebewaking, KYC, enz.) van de instelling volledig begrijpen
-
Vertrouwdheid: de derde partij moet zich vertrouwd maken met het interne controlesysteem en de extractie van de te analyseren gegevens..
-
Data dictionary: de derde partij moet een data dictionary aanleggen en integreren in het project om de gegevensstructuur van het bedrijf beter te begrijpen.
-
Communicatie: een goede communicatie is ook van fundamenteel belang vanuit de derde partij. Zij moeten regelmatig verslag uitbrengen en wekelijks de stand van zaken bespreken om de instelling op de hoogte te houden van hun vorderingen, vragen te stellen of kwesties te bespreken die zijn gerezen..
Wat moet het resultaat zijn van een lookback?
Een reeks verdachte transacties en gedragingen uit het verleden kan leiden tot de analyse van historische gegevens en de financiële instelling moet klaar zijn om een hoog aantal SAR's te documenteren.
Tot slot is het absoluut noodzakelijk dat er een saneringsplan wordt opgesteld om de tekortkomingen die in de loop van de lookback zijn ontdekt, op te lossen. De financiële instelling moet alle betrokken procedures of processen actualiseren of wijzigen en maatregelen nemen om de doeltreffendheid van haar systemen te waarborgen..
Top!!
Your articles are pure knowledge. Such a learning about AML look backs. Pideeco = Best AML solution provider!
Dear Johnny, Many thanks for your support. We are pleased to have provided you with insights on AML lookbacks.
Your blog is very knowledgeable. Thanks for sharing! I want to add something that lookbacks are time-consuming and costly.